Zakupienie luki AOW: uzupełnienie emerytury
Luka **AOW** to różnica między emeryturą, którą chcesz otrzymać, a świadczeniem **AOW**, które otrzymasz. Wielu Holendrów po przejściu na emeryturę otrzymuje tylko **Algemene Ouderdomswet (AOW)**, która często nie wystarcza do życia. Poprzez zakupienie luki AOW możesz zwiększyć swoje dochody po emeryturze. Ten artykuł wyjaśnia, jak to zrobić, jakie masz możliwości i co powinieneś wiedzieć pod względem prawnym i finansowym.
Co to jest luka AOW?
Luka **AOW** powstaje, gdy świadczenie **AOW** nie jest wystarczające do pokrycia kosztów utrzymania. AOW to podstawowe świadczenie, które otrzymujesz od ** wieku AOW** (67 lat w 2024 r., z gradualnym wzrostem do 68 lat w 2030 r.). To świadczenie nie jest wysokie: w 2024 r. maksymalne świadczenie AOW wynosi około 1600 € brutto miesięcznie (przy 42 latach opłacania składek). Dla wielu osób jest to niewystarczające, zwłaszcza jeśli nie zbudowali dodatkowego kapitału emerytalnego.
Luka **AOW** to więc kwota, której potrzebujesz, aby osiągnąć pożądany dochód. Może się to różnić, ale wielu Holendrów dąży do dochodu co najmniej **70% ostatniego wynagrodzenia** po emeryturze. Poprzez zakupienie tej luki możesz zabezpieczyć swoją przyszłość finansową.
Podstawa prawna i przepisy
Zakupienie luki AOW podlega przepisom **Wet op het financieel toezicht (Wft)** oraz **Wet op het pensioenfonds**. Ponadto istnieją przepisy podatkowe, takie jak **Wet inkomstenbelasting 2001 (WIB 2001)**. Najważniejsze jest to, że lukę AOW możesz zakupić poprzez **dodatkową emeryturę**, taką jak **indywidualny plan emerytalny (IPP)** lub **grupowy system emerytalny**.
Możliwość zakupu luki AOW nie jest prawnie obowiązkowa, ale jest popularną opcją. Możesz to zrobić za pośrednictwem pracodawcy (jeśli ma system emerytalny) lub samodzielnie poprzez **dodatkowe ubezpieczenie emerytalne**. Wybór zależy od Twojej sytuacji i możliwości finansowych.
Jak możesz zakupić lukę AOW?
Istnieje kilka sposobów na zakupienie luki AOW. Najczęstsze opcje to:
- Za pośrednictwem pracodawcy: Jeśli Twój pracodawca ma **system emerytalny**, często możesz budować dodatkową emeryturę. Może to być poprzez **zwiększenie składki** lub poprzez samodzielne opłacanie dodatkowych składek.
- Samodzielny zakup: Możesz zawrzeć **indywidualny plan emerytalny (IPP)** u dostawcy emerytalnego, takiego jak Aegon, NN Group lub Achmea. W tym przypadku samodzielnie opłacasz składki, które później są wypłacane jako dodatkowa emerytura.
- Za pośrednictwem produktu oszczędnościowego: Niektóre banki oferują produkty oszczędnościowe specjalnie zaprojektowane do zakupu luki AOW, takie jak **ubezpieczenie na życie z elementem oszczędnościowym** lub **regulacja 30%** dla samozatrudnionych.
- Za pośrednictwem własnego kapitału: Jeśli masz oszczędności lub inwestycje, możesz je przekształcić w **dodatkową emeryturę** lub **dożywotni dochód** za pośrednictwem **schematu zakupu** w funduszu emerytalnym.
Opcje dla samozatrudnionych
Samozatrudnieni często mają mniejszy dostęp do emerytury pracowniczej. Niemniej jednak istnieją możliwości zakupu luki AOW:
- Regulacja 30%: Jeśli więcej niż 30% Twojego dochodu pochodzi z pracy samodzielnej, możesz skorzystać z regulacji 30%. Dzięki temu możesz pozostawić część dochodu bez podatku i wykorzystać ją do budowania emerytury.
- Indywidualny plan emerytalny (IPP): Możesz zawrzeć IPP i odliczyć składki od opodatkowanego dochodu.
- Ubezpieczenie na życie: Ubezpieczenie na życie z elementem oszczędnościowym może pomóc w zakupieniu luki AOW, pod warunkiem że ubezpieczenie będzie kontynuowane co najmniej do wieku AOW.
Praktyczne przykłady
Aby wyjaśnić zakupienie luki AOW, podajemy dwa praktyczne przykłady.
Przykład 1: Zakup za pośrednictwem pracodawcy
Sytuacja: Jan (55 lat) zarabia 4000 € brutto miesięcznie i zbudował emeryturę pracowniczą w wysokości 1200 € miesięcznie. Jego AOW wyniesie około 1600 € miesięcznie. Jan chce po emeryturze zachować 70% ostatniego wynagrodzenia, co wynosi około 2800 € miesięcznie.
Obliczenie:
- AOW: 1600 €
- Emerytura pracownicza: 1200 €
- Całkowity obecny dochód: 2800 €
- Pożądany dochód: 2800 € (70% z 4000 €)
Przykład 2: Zakup za pośrednictwem IPP
Sytuacja: Sarah (40 lat) jest samozatrudniona i zarabia 3500 € brutto miesięcznie. Nie ma emerytury pracowniczej i chce po emeryturze otrzymywać 2500 € miesięcznie. Jej AOW wyniesie około 1600 €.