Pensioen opbouwen als zzp'er

Als zzp'er bouw je geen werkgeverspensioen op. Je moet zelf zorgen voor je oudedagsvoorziening. Er zijn verschillende mogelijkheden.

Waarom zelf pensioen opbouwen?

Als zzp'er krijg je alleen AOW. Dat is vaak niet genoeg om van te leven. Daarom is het belangrijk om zelf pensioen op te bouwen.

Opties voor zzp'ers

Optie	Voordeel	Nadeel
Lijfrente (verzekering)	Fiscaal voordelig, zeker inkomen	Minder flexibel
Lijfrente (banksparen)	Fiscaal voordelig, eigen beleggingskeuze	Risico bij beleggen
Beleggen	Potentieel hoog rendement	Risico, geen fiscaal voordeel
Spaargeld	Flexibel, veilig	Geen fiscaal voordeel, laag rendement
Eigen huis	Geen huur op latere leeftijd	Illiquide, waarderisico

Jaarruimte en reserveringsruimte

Je mag een maximumbedrag fiscaal aftrekbaar inleggen voor pensioen:

• Jaarruimte: gebaseerd op je inkomen van vorig jaar
• Reserveringsruimte: onbenutte jaarruimte van voorgaande jaren
• Te berekenen via de Belastingdienst

Aansluiten bij pensioenfonds

Sommige zzp'ers kunnen vrijwillig aansluiten bij een pensioenfonds:

• Vaak mogelijk als je eerder in loondienst was in dezelfde sector
• Of via een speciaal pensioenfonds voor zelfstandigen

Veelgestelde vragen

## Veelgestelde vragen **Hoe bereken ik mijn jaarruimte en reserveringsruimte voor pensioen?** Je jaarruimte bereken je op basis van je inkomen van het voorgaande jaar, met een formule van de Belastingdienst. De reserveringsruimte is de som van onbenutte jaarruimtes uit de afgelopen zeven jaar. Gebruik de rekenhulp op de website van de Belastingdienst of een online tool zoals die van de Autoriteit Financiële Markten (AFM) voor een nauwkeurige berekening. Dit helpt je te bepalen hoeveel je fiscaal voordelig kunt inleggen. **Wat zijn de gevolgen als ik mijn jaarruimte niet gebruik?** Als je je jaarruimte niet gebruikt, vervalt deze na zeven jaar. Je mist dan de fiscale voordelen van pensioenopbouw, zoals belastingaftrek. Het is verstandig om jaarlijks te controleren of je ruimte hebt en deze te benutten, bijvoorbeeld via een lijfrente of banksparen. Zo optimaliseer je je pensioenopbouw en bespaar je op belasting. **Kan ik als zzp'er aansluiten bij een pensioenfonds voor werknemers?** Ja, in sommige gevallen kun je vrijwillig aansluiten bij een pensioenfonds als je eerder in dezelfde sector in loondienst hebt gewerkt. Er zijn ook speciale pensioenfondsen voor zelfstandigen, zoals het Pensioenfonds voor Zelfstandigen (PFZW). Informeer bij het fonds of je in aanmerking komt en wat de voorwaarden zijn. **Wat is het verschil tussen een lijfrenteverzekering en banksparen?** Een lijfrenteverzekering wordt afgesloten bij een verzekeraar en biedt vaak een gegarandeerd inkomen, maar is minder flexibel. Banksparen gebeurt bij een bank, waarbij je zelf kunt beleggen of sparen met fiscaal voordeel. Banksparen geeft meer vrijheid in beleggingskeuzes, maar brengt ook risico’s met zich mee als je belegt. **Hoe risicovol is beleggen voor mijn pensioen als zzp'er?** Beleggen kan een hoog rendement opleveren, maar brengt ook risico’s met zich mee, zoals koersschommelingen. Het risico hangt af van je beleggingsstrategie en -horizon. Spreid je beleggingen en kies voor een mix van aandelen, obligaties en andere producten. Overweeg advies van een financieel adviseur als je onzeker bent. **Kan ik mijn pensioenopbouw onderbreken als mijn inkomen daalt?** Ja, je kunt je pensioenopbouw tijdelijk stopzetten of verminderen als je inkomen daalt. Bij een lijfrente of banksparen kun je vaak pauzeren of minder inleggen. Houd er rekening mee dat je jaarruimte dan mogelijk niet volledig benut wordt, wat invloed heeft op je fiscale voordelen. Pas je strategie aan op basis van je financiële situatie. **Wat gebeurt er met mijn lijfrente als ik eerder stop met werken?** Je lijfrente mag pas uitkeren vanaf vijf jaar voor je AOW-leeftijd. Als je eerder stopt met werken, kun je de uitkering niet direct opnemen zonder fiscale gevolgen (revisierente). Je kunt wel doorgaan met inleggen of het kapitaal laten staan tot de uitkeringsleeftijd. Bespreek de opties met je aanbieder of een adviseur. ### TL;DR Als zzp'er moet je zelf zorgen voor pensioenopbouw, naast de AOW. Opties zoals lijfrente, banksparen, beleggen of sparen bieden verschillende voor- en nadelen. Maak gebruik van je jaarruimte en reserveringsruimte voor fiscale voordelen. Begin op tijd en kies een strategie die past bij je financiële situatie en risicotolerantie. ### Key Takeaways - Zzp'ers ontvangen alleen AOW en moeten zelf pensioen opbouwen voor een aanvullend inkomen. - Lijfrente (verzekering of banksparen) is fiscaal voordelig, maar minder flexibel dan beleggen of sparen. - Je jaarruimte en reserveringsruimte bepalen hoeveel je fiscaal aftrekbaar kunt inleggen voor pensioen. - Sommige zzp'ers kunnen vrijwillig aansluiten bij een pensioenfonds, afhankelijk van hun sector of eerdere werkervaring. - Begin op tijd met pensioenopbouw en kies een strategie die past bij je inkomen, risicotolerantie en levensfase.